Не совсем типичная иммиграция

[гаргантюа]

но по сути любые доходы - от бизнеса, материальной помощи, процентов, дивидендов, подарков - должны облагатся в канаде если вы там живете постоянно.

Круто! Получается, те, кто сидит на велфере, тоже платят налоги? А, если на день рождения машину подарят, с нее мотор на налоги снимать придется?

[Ева]

Если я получаю свою пенсию в России и перечисляю ее в Канаду, разве я должен платить подоходный налог?

Гудвин если Вы будете постоянным жителем Канады (резидентом) то надо детально узнавать, возможно придется платить, но если в гости приедете и будете Временным жителем, то конечно но же нет

[erses]

если вы будете каким угодно жителем более 183 дней - то конечно же да. без вариантов, только если нагло обманывать закон, как Ева:))

[Ева]

erses я прошу Вас воздержаться от безпочвенных обвинений и прекратить обвинять меня в наглости и обмане закона Канады, я могу Вас с таким же успехом обвинить в клевете, Вы переходите все границы уже!

[Matroskin]

Круто! Получается, те, кто сидит на велфере, тоже платят налоги? А, если на день рождения машину подарят, с нее мотор на налоги снимать придется?

В Канаде подарки не облагаются налогом.

[erses]

erses я прошу Вас воздержаться от безпочвенных обвинений и прекратить обвинять меня в наглости и обмане закона Канады, я могу Вас с таким же успехом обвинить в клевете, Вы переходите все границы уже!

ну можете по этому поводу подать на меня в канадский суд:)) он заодно вам и ваш статус прекрасно прояснит:)) а я говорю только то что прямо написано в законах и ничего от себя не придумываю.

[Topper Harley]

Пожалуйста, не переходите, на личнасти. По возможности, указывайте информацию из первоисточников

[givaty]

Мне кажется,что этот спор можно разрешить "одним щелчком" или звонком(что вернее).Наверно все точки над I за 5 минут расставит любой канадский юрист(заодно возможно и предложит пару вариантов обхода возможных неприятностей описанных выше) У вас там рабочий день и думаю при желании все вопросы быстро снимутся и никто ни на кого обижаться не будет

[OlgaSh]

В Канаде подарки не облагаются налогом.

......как же, машину подарить или дом - это же не плюшевую игрушку. Это же оформляется документально и в этом случае платится налог. Впрочем, утверждать не буду (т.к. первоисточники не искала и здесь не привожу)

[Matroskin]

Эта информация непоследственно от банковского адавайзера.

[Гудвин]

Гудвин если Вы будете постоянным жителем Канады (резидентом) то надо детально узнавать, возможно придется платить, но если в гости приедете и будете Временным жителем, то конечно но же не

Так речь и идет , что гость , без PR

[Ева]

Гудвин никакие налоги платить не нужно Гостям, не работающим и живущим на сбережения (на пенсию).

но по сути любые доходы - от бизнеса, материальной помощи, процентов, дивидендов, подарков - должны облагатся в канаде если вы там живете постоянно.

erses что же у Вас там за супер юристы, которые не знают элементарное, что подарки в Канаде не облагаюся налогом, так же как и наследство... Впрочем они у Вас даже не знают видимо, что в России эти вещи тоже не облагаются налогом.

[OlgaSh]

просто можно набрать в поисковике "налогообложение подарков" и посмотреть хотя бы первую выскочившую ссылку http://www.audit-it.ru/articles/account ... 37091.html , ну это не в Канаде а в России (у кого получше в английским, может поискать ответ на эту тему в Канадских источниках)
или "налогообложение наследства" .......
вообщем, эти подарки и наследство расцениваются как доходы, и возникает вместе с этим доходом налог на доходы физических лиц (или органицаций).
конечно, в Канаде такое тоже должно быть.
а вот - интересная ссылка по этой теме http://www.portal-law.ru/aktualteam/dar ... _darenija/
"........Последующее введение антитрестовского законодательства не привело к упразднению налога на наследство.
Следует отметить, что данный налог в настоящее время во многих государствах отменен. Так, налог на наследство существовал в Австралии до 1982 г. Первоначальным обоснованием отмены налога стало экономическое стимулирование населения южных штатов к переезду. В Канаде налог на наследство был аннулирован в 1980 г., и подобные тенденции наблюдались во многих восточно-азиатских и тихоокеанских странах.
Налоги на наследуемое имущество в тех странах, где они применяются, можно разделить на две группы:
налог на передачу имущества по наследству;
налог на наследство...."
так, ну хорошо, налог на наследство отменен, а вот налог на доход (тк наследство может иметь и конкретную стоимость) ?......... в Канаде. В Украине и России это есть, а в Канаде?

[erses]

Гудвин никакие налоги платить не нужно Гостям, не работающим и живущим на сбережения (на пенсию). erses что же у Вас там за супер юристы, которые не знают элементарное, что подарки в Канаде не облагаюся налогом, так же как и наследство... Впрочем они у Вас даже не знают видимо, что в России эти вещи тоже не облагаются налогом.

подарки не облагаются в канаде, это я прекрасно знаю, но к вам это не относится. вы ясно писали что получаете доход с бизнеса дома. так что не отмазывайтесь - канаду вы весьма нагло обманываете. да и сам факт что не подаете декларацию и не указываете все мировые налоги уже нарушение, даже если у вас там налогов нет или все доходы необлагаемые.

над подарками я сам много думал как можно использовать, но не так это просто на самом деле.

Нарушение пункта 5 правил.

[Ева]

вообщем, эти подарки и наследство расцениваются как доходы

OlgaSh да, тут стоит сделать некоторую поправку в России:
.....Доходы, полученные в порядке дарения от физических лиц, облагаются НДФЛ лишь тогда, когда дарится недвижимое имущество, транспортные средства, акции, доли, паи, и при этом одаряемый и даритель не являются членами семьи или близкими родственниками. Членами семьи и близкими родственниками согласно Семейному Кодексу РФ, признаются супруги, родители, дети, усыновители и усыновленные, дедушка, бабушка и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры....

Вот емкая, но довольна простая статья про налоги в Канаде:

Первая налоговая декларация

* Автор: Evgeny
* Рубрика: Бухучет и налогообложение в Канаде. От Евгения, Руководство для ньюкамера

суббота
Mar 13,2010

Цель этой статьи- дать прежде всего базовую информацию, не вдаваясь в подробности со сложными ситуациями вроде открытия immigrant trust или квалификации оставленной в России недвижимости в сатус primary residence.

Данная информация будет в первую очередь полезна для иммигрантов, прибывших в Канаду в 2009 году. Именно эта категория налогоплательщиков попадает под определение “new resident of Canada for tax purposes”. В 2010 нaлоговом году “новые резиденты” перейдyт уже в разряд обычных налоговых резидентов.

Обязательства по уплате налогов возникают с момента становления налоговым резидентом. Как правило (если не вдаваться в подробности с определением т.н. residential ties)– это дата окончательного прибытия (залендивания) в Канаду. С этого момента налогоплательщик 1) обязан указывать в канадской налоговой деклрации свои доходы, полученные как в Канаде, так и за рубежом и 2) получает право на предусмотренные федеральным и провинциальным законодательством налоговые льготы и списания. Т.к. федеральная налоговая служба (CRA) выступает агентом по сбору провинциальных налогов, подача отдельной провинциальной деклaрации не требуется.

Налоговая декларация (Tax Return) используется для расчета налогов для прошедшего налогового года. Причем результатом таких расчетов может быть как требование уплатить налог, так и обязательство государства вернуть какую-то часть (tax refund) уплаченных налогов в случае переплаты. Первая налоговая декларация для ньюкамеров (“new resident of Canada for tax purposes”) должна подаваться только в бумажной форме. Бумажные декларации можно бесплатно получить в офиcе CRA, любом почтовом отделении, скачать с CRA веб-сайта или распечатать уже автоматичeски заполненные формы используя практически любую программку для подготовки налогов (по моему самый оптимальный вариант).

Декларация подается до 30 апреля текущего года за доходы по предыдущему году . Зарубежные доходы до становления налоговым резидентом (даты залендивания) налоговую службу, как правило (за исключением доходов из канадских источников), не интересуют (но могут быть нужны сразу по приезду для подачи на различные пособия или субсидии – что, впрочем, выходит за рамки этой темы).

Следует отметить, что даже если у нового резидента не было никаких доходов после даты залендивания, налоговая декларация все равно обязательна к подаче для получения GST/HST кредитов, пособия на детей (Canada Child Tax Benefit) и других провинциальных и федеральных пособий. Кроме того, имеет смысл подать первую декларацию даже с нулевым доходом для получения права подачи последующих деклараций в электронном виде,что поможет упростить подготовку и подачу деклaраций и ускорить получение налоговогo возврата (tax refund) в будущем.

Тем, у кого до приезда имелись какие-либо инвестиции и сбережения,следует знать, что при становлении резидентом, действует т.н. “Deemed acquisition rule” . T.e. подразумевается, что активы и инвестиции иммигранта на момент въезда, переоцениваются по рыночной цене, с целью избежания налогообложения доходов, полученных до переезда в Канаду. Для того, чтобы использовать эту льготу, нужно просто иметь подтверждение о стоимости активов на момент въезда.

Зарубежная собственность и инвестиции подлежат декларированию, если их суммарная стоимость превышает $100,000 канадских долларов. Так же существует ряд исключений на собствeнность/инвестиции, которые не подлежат декларированию. Т.е. разбираться с тем, какую именно собственность следует дeкларировать, нужно индивидуальнo и, желательно, с привлечением специалиста.

Что касается специалистов, то мое сугубо личное мнение – если у вас отсутствуют значительные зарубежные инвестиции и/или бизнесы, декларацию нужно готовить самому. Благо на рынке достаточно программ (включая и бесплатные) и публикаций, которые позволят подготовить декларацию самостоятельно. Кроме того, для налогоплательщиков с низким доходом в CRA существует специальная программа – Community Volunteer Income Tax Program (CVITP), сотрудники которой заполнят и отправят вашу деклaрацию совершенно бесплaтно.

Как уже было отмечено выше, после становления налоговым резидентом, и канадские и внеканадские доходы должны декларироваться. Не вдаваясь в подробности можно отметить, что налогооблoжение конкретных доходов будет различаться в зависимости от их источника, а некоторые доходы (например российские пенсии) будут полностью исключаться из под налогооблoжения.

Кроме того, обязательно следует знать о соглашениях об избежании двойного нaлогообложения между Канадой и страной вашего предыдущего места жительства. Если такое cоглашение есть и вы уже заплатили налоги в той стране где вы работали, то у вас есть право на foreign tax credit. Т.е. из своих кaнадских налогов вы можете вычесть уже уплаченные за рубежом налоги на этот доход. Грубо говоря, можно сказать, что доход в любом случае должен декларироваться и придется доплатить только разницу между канадскими и зарубежными налогами.

Для конвертации зарубежных доходов используются средние (monthly or annual average) кросс-курсы, опубликованные на сайте кaнадскогo ЦБ.

Кроме обязанности декларировать внеканадские доходы, новые налоговые резиденты получают право на федеральные и провинциальные налоговые вычеты и кредиты. Следует обратить оcобое внимание, что суммы вычетов и кредитов должны быть умножены на отношение количества дней с момента становления резидентом к общему количеству дней в году. Например Вася Пупкин приехал в Канаду 1 апреля 2009 года. Сумма налогового вычета под названием “basic personal amount” ($10,320 на год) должна быть умножена на соотношение 275/365.

Т.е. Василий может вычесть только $7,775. Такое же правило будет действовать по отношению к остальным вычетам и кредитам (есть правда ряд исключений). Список всех налоговых списаний и кредитов можно уточнить в инструкции по заполнению декларации. Большинство налоговых программок способны учесть все эти перерасчеты для новых иммигрантов автоматически.

Самая первая декларация должна быть подана до 30 апреля по следующему адресу:

International Tax Services Office
Canada Revenue Agency
2204 Walkley Road
Ottawa ON K1A 1A8
CANADA

Последующие декларации подаются на адреса налоговых офисов соответствующих провинции проживания на 31 декабря прошедшего года.
Резюме:

1) Налоговое резидентство как правило определяется с даты залендивания.

2) Первая налоговая декларация должна подаваться только в бумажном виде.

3) Доходы из внеканадских источников до становления резидентом не декларируются.

4) После становления резидентом и канадские и внеканадские доходы подлежат декларированию.

5) Российские пенсии в Канаде налогом не облагаются.

6) Зарубежные инвестиции совокупной стоимостью больше 100 тыс.долларов должны декларироваться.

7) Налоговые кредиты и списания подлежат перерасчету в соответствии с количеством дней нахождения в статусе налогового резидента.

Программки для заполнения налоговых деклараций могут очень облегчить процесс заполнения. Большинство программок абсолютно бесплатно для людей с небольшим доходом. Studiotax – бесплатная программка вне зависимости от дохода.

9) Налоговая служба (CRA) имеет специальную программу, где вам помогут заполнить и подать вашу декларацию. Большинство служб помощи новым иммигрантам так же смогут вам помочь с декларацией.