Налоговое резиденство. Где и как будут платиться налоги.

Сообщение **Igorek** » 20 июн 2015, 11:10

Дано.
Полгода работы в России. Налоги платятся по ставке 13%
После переезда будет работа в Канаде, которая тоже должна попадать под чье-то налогооблажение.

У меня есть два варианта. Быть налоговым резидентом России (провести 183 дня) или не быть.
Если я уеду из России с потерей статуса налогового резидента, то должен буду доплатить с работы в России до 30%. Неприятно, так что скорее всего буду ждать 183 дня тут и потом поеду.

В случае, если я остаюсь налоговым резидентом России, то как будет с деньгами, полученными от работы в Канаде? Есть положения, что я должен платить налоги в России. Но есть так же соглашение об избежании двойного налогооблажения между Россией и Канадой. В общем муть какая то... я разобраться не смог.

У кого-то есть опыт в случае налогового резиденства России, визы на ПМЖ в Канаде и наличии работы в Канаде?

Сообщение **Olli** » 20 июн 2015, 12:16

С Россией вы правильно разобрались. С той лишь поправкой что 30-ти процентных никто не ловит в данной ситуации и считай никто не доплачивает до 30%. Никогда таких не видел.

Канаде всё равно есть ли у вас статус налогового резидента другой страны или нет.
Её волнует только своё налоговое резидентство. Там под него сразу попадёте, как работать станете или счёт заведёте или жильё, безо всяких сроков пребывания.

Избежание двойного налогообложения у вас будет в той части, что уплаченные российские налоги учтут вам при оплате канадских.

Сообщение **Drag** » 20 июн 2015, 12:33

Отличный ответ.
Единственное, что я так понял работа будет в Канаде, а резиденство в этот год еще останется Российское. У меня тоже так было, так как я ждал 183 дня, чтобы не платить в России налог на продажу квартиры. По соглашению о двойном налогооблажении и так как в Канаде вы заплатите налоги больше чем требуется в России(13%), в России доплачивать ничего не придется.

Сообщение **Igorek** » 20 июн 2015, 12:38

Супер. Спасибо за ответ

Да, аналогично хочу оставить статус налогового резидента России, чтобы тут без проблем переоформить квартиру на родственников по договору купли-продажи.

Сообщение **Slava S** » 21 авг 2015, 22:52

Наличие российского налогового резиденства и прописки (регистрации) в будущем может коснуться не лучшим образом.
Например, граждане РФ обязаны уведомлять налоговую инспекцию об открытии счёта за рубежом и ежеквартально предоставлять выписки по счёту. (закон N 173-ФЗ, статья 12).

Налоговая служба РФ насмотревшись на примеры Канады и Австралии, уже подняла вопрос об отмене «правила 183 дней» и введение закона типа worldwide income taxation. Знакомо? То есть, если человек резидент РФ – плати налоги со всех доходов в мире. А понятие резидент (не налоговый) трактуется расплывчато. В разъяснении недавнего закона о двойном гражданстве чиновники озвучили основной аргумент определения статуса места жительства – прописка/регистрация. Прописан в РФ – значит, живёшь в РФ и попадаешь под соответствующее регулирование. Хоть 10 лет прожил за границей – прописка есть – резидент и житель РФ.

Можно попасть «в вилку». Выигрываешь на российском налоговом статусе – обязан отчитываться по заграничным счетам перед налоговой РФ. А в будущем, возможно и за доходы отчитываться.

Логичный для русского человека вопрос: «А как они узнают?»
Очень просто. Начиная с 2016 года европейские страны создают общую информационную систему OECD для обмена данными об открытых счетах граждан других стран.
Россия и Канада присоединяются с 2018 года.
http://www.oecd.org/tax/transparency/au ... mation.htm
http://www.rg.ru/2014/10/29/frg-tayna-site.html

Может получиться прикольно, Россия будет получать данные про канадские счета и доходы, а Канада – про российские…
Правда, в Канаде и сейчас надо отчитываться за зарубежные активы и счета, если они свыше 100т CAD.

К слову, квартиру или другое имущество в РФ можно подарить, будучи нерезидентом. Если это дарственная ближайшим родственникам – они не будут платить подоходный налог.

Сообщение **OLBN** » 19 янв 2016, 04:48

Возник вопрос по поводу резиденства и квартиры, может быть кто-нибудь сможет помочь (есть ссылки или опыт):
1. мы не платим налог с продажи квартиры если она в собственности более 5 лет.
2. Но, налоговые нерезиденты в России платят 30% с продажи квартиры.
Как понять, нужно ли будет платить 30% или совсем ничего не нужно?

И еще спорный момент, если придется платить налоги с продажи квартиры Канадской стороне, будет ли это учтено при двойном неналогообложении со стороны России (если придется еще и 30% платить здесь)?

Спасибо!

Сообщение **OLBN** » 19 янв 2016, 05:08

нашла ответ на свой вопрос, вдруг еще кого заинтересует - платится 30 %
https://pravoved.ru/question/543250/

А вот на счет двойного неналогообложения пока не разобралась:

1. Если я пока зарабатываю здесь, но живу там, пока резидент, Плачу в РФ и в Канаде, но потом Канада пересчитывает?
2. то же самое, но нерезидент?
3. живу там, зарабатываю там, каким боком здесь Россия?

Сообщение **Olli** » 19 янв 2016, 13:48

Где "там" и где "здесь"? Резидент/нерезидент какой страны?

Сообщение **OLBN** » 10 фев 2016, 01:30

Извиняюсь, действительно, написала очень непонятно

Попробую написать понятнее.
1. Если я работаю в России (удаленно), но живу в Канаде, в течение первых 183 дней, Плачу в РФ 13% и в Канаде доплачиваю еще 2% по декларации, поданной в следующем году.

2. после 183 дней я начинаю платить 30% в РФ, что происходит с канадскими налогами, если доход маленький - подаю декларацию, но ничего не плачу?

3. потом я увольняюсь, когда нахожу работу в Канаде, плачу налоги Канаде, скажем 15%, будет ли РФ требовать с меня еще 15% (как нерезидента, который работает за границей)?

Сообщение **Olli** » 10 фев 2016, 01:44

1. Там не просто первые 183 дня, там, насколько я помню в КАЛЕНДАРНОМ году 183 дня.
Да. Доплатите канадцам, а сколько- это только зная ваши цифры все можно сказать. Может 2, а может и 22. Зависит от дохода, провинции, списаний и ещё кучи факторов.
2. Канадцам ничего не надо будет платить. А вот на счёт того оплатят или нет канадцы разницу очень весёлый вопрос. Мне тоже это интересно знать. Подозреваю, что нет.
3. Нет.

Возможно, пропустила информацию. Если человек работал в Канаде с января по июнь+месяц протусовался без работы, можно его считать налоговым резидентом Канады в этом году (2022 имеется в виду)? Несмотря на то, что в октябре начал работать в другой стране?

Сообщение **Yolo** » 14 фев 2023, 20:36

Евростудентка, налоговое резидентство считается не по дням работы, а по дням проживания. 183+ дней за год в стране - значит ее налоговый резидент.

Сообщение **anarsoul** » 14 фев 2023, 21:02

Yolo писал(а): ↑
14 фев 2023, 20:36
Евростудентка, налоговое резидентство считается не по дням работы, а по дням проживания. 183+ дней за год в стране - значит ее налоговый резидент.

В Канаде налоговое резиденство считается не по дням проживания, а по residential ties:

https://www.canada.ca/en/revenue-agency ... tatus.html

Супруг в Канаде? Значит, налоговый резидент.

Yolo, anarsoul, спасибо! Из residential ties остались счёт и права, но 200+ дней проведены в Канаде. Значит, резидент.